Budgétiser les charges de personnel
Budgétiser les charges de personnel

1. Organisation
- Salaires bruts
- 13e salaires
- Frais de représentation
- Salaires variables
- Bonus
- Charges employés
- Charges employeur
- Allocations familiales
2. Structurer et construire votre budget
Si comme la majorité des entreprises vous budgétez à l’aide d’Excel, voici la structure que nous recommandons et que nous avons mise en place dans notre template disponible à la vente pour nos clients.
Paramètres
Paramètres
Cet onglet contient vos hypothèses pour toute la société ainsi que les taux de chaque assurance avec les seuils et plafonds. Il sera aussi utile d'insérer les jours / heures travaillées si vous désirez calculer les taux horaires de chaque personne (coûts partiels).
Collaborateurs
Collaborateurs
Il est indispensable de lister toutes les informations par collaborateures/trice : salaire mensuel à 100%, genre, département, catégorie (admin, production, temporaire, etc..), taux d'activité, 13e (oui / non), allocation(s) enfant(s), frais de représentation, augmentation spécifique, plan LPP, etc. Il faut également veiller à insérer les nouvelles positions.
Planning des capacités
Planning des capacités
C'est le plus facile. Il faut récupérer automatiquement la liste des collaborateur et planifier les taux d'activité (EPT / FTE) par mois. C'est un onglet très visuel et pratique à l'usage du responsable du budget.
Budget
Budget
On passe à l'étape la plus détaillée et difficile. Une fois que nous avons toutes les hypothèses, les données individuelles et les effectifs planifiés, nous sommes en mesure de calculer l'ensemble des charges par compte / rubrique et d'en faire une synthèse mensualisée.
3. Mettre en œuvre
Une fois le modèle budgétaire terminé (template), il convient de le tester et de faire une première simulation avec les données connues.
S’il donne satisfaction, alors vous êtes prêt pour conduire les entretiens en interne avec vos cadres et vos collaborateurs/trices. En un rien de temps, vous pourrez simuler l’impact d’une variation d’effectif (EPT) et inclure l’arrivée de nouveaux collaborateurs/trices.